Impuestos y contabilidad

Tres grupos, un país, un orden de prioridad#

Un plato no lleva su tipo de IVA, sino su grupo de IVA: comida, bebida o alcohol. Es la misma pregunta en toda Europa y se responde en un segundo. El porcentaje que resulta se indica una sola vez, en el establecimiento: por grupo, una vez para consumo en local y otra para llevar.

La propuesta de esos tipos viene de tu país. Están registrados los 27 Estados de la UE más Suiza, Liechtenstein, el Reino Unido, Noruega e Islandia. El país lo leemos de tu dirección; arriba en la pestaña está el que hemos reconocido, y puedes cambiarlo ahí.

El alcohol es un grupo propio porque nueve países europeos lo gravan de forma distinta que la limonada de al lado: Austria, Francia, España, Portugal, Hungría, Irlanda, Suecia, Grecia y Luxemburgo. Quien los junta contabiliza mal cada vino.

Un plato concreto o una categoría pueden llevar aun así su propio porcentaje. Es la excepción y gana al grupo. El orden de búsqueda es: tipo propio en el plato, tipo propio en la categoría, grupo del plato, grupo de la categoría, si no comida.

Encuentras todo esto en Ajustes > Impuestos y contabilidad. El grupo de un plato concreto está además en la carta, en el plato mismo.

• ⚠️ Un campo de porcentaje vacío significa «toma el grupo», no «exento».
• ⚠️ Dejar bebidas y alcohol vacíos significa «como la comida». Mientras no indiques nada ahí, todo se calcula con el tipo de la comida: es así a propósito, para que nada cambie por sí solo en un establecimiento ya configurado.
• Si no hay nada indicado en ninguna parte, la línea se queda sin tipo en la exportación. Está vacía a propósito y no a 0 %: «no indicado» y «exento» son dos afirmaciones distintas.
• Arriba en la pestaña se indica cuántos platos caen ahora mismo en ese hueco. Mientras haya un número ahí, falta algo en la exportación.
• ⚠️ La tabla de países es una propuesta con una fecha al lado, no un asesoramiento fiscal. Los tipos de IVA cambian; para cinco países solo está registrado el tipo general, y la pestaña lo dice.

Se proponen bebidas y alcohol#

Para no tener que repasar la carta a mano, Flavoso la clasifica al leerla: a cada plato se le propone comida, bebida o alcohol. Una categoría hereda la propuesta cuando todos sus platos quedan clasificados igual; los platos sueltos van aparte, porque no toda carta tiene categorías y porque en una categoría «Bebidas» también está el vino.

⚠️ Se proponen, no se aplican. Junto a cada línea hay un selector con el que cambias el grupo o dejas la línea como está. Un tipo adivinado no es falso como lo es una errata: no llama la atención, luego está en la contabilidad y se ve en la inspección.

La clasificación ocurre al leer la carta, en el mismo paso que lee nombres, precios y alérgenos. Una carta escrita a mano se clasifica después, al abrir la ventana. En ambos casos, cada línea dice de dónde viene la propuesta.

Los platos con nombre de bebida siguen siendo comida: una tarta de crema de café, una sopa de vino o un jugo al vino tinto. Al revés, una cerveza sin alcohol sigue siendo bebida y no tributa como alcohol.

El bruto sigue siendo bruto#

⚠️ Tus precios siguen siendo precios brutos. Es obligatorio, así que el impuesto se extrae del precio y nunca se suma encima. Lo que ve el cliente es el precio final, antes y después.

⚠️ El tipo se congela en la línea al hacer el pedido. Si lo cambias después, el cambio vale a partir de entonces y no con efecto retroactivo: un pedido del mes pasado conserva el tipo que regía entonces. Sin eso, cada ajuste reescribiría cada ticket antiguo.

Se calcula por línea y luego se suma, no sobre el total del pedido. Con tipos mezclados sale algo distinto de la suma de las líneas, y entonces ticket y exportación se contradicen en unos céntimos que ya nadie puede asignar.

• ⚠️ Flavoso no da asesoramiento fiscal. La propuesta por país es una ayuda inicial; qué tipo se aplica a tus platos y bebidas lo dice tu asesor.
• La importación de carta por IA NO adivina el tipo. Los platos nuevos reciben el valor por defecto del negocio.
• La exportación de datos muestra el tipo y el importe de impuesto de cada línea. Eso es así en todos los planes.

El lote de asientos DATEV#

Desde Premium puedes descargar un mes como archivo EXTF terminado, que tu asesor alemán importa directamente en DATEV. Lo encuentras en Exportar, en el cuadro «Para la contabilidad».

Lo que se contabiliza es la recaudación diaria: un asiento por día, forma de pago y tipo de IVA. Un local con ochenta pedidos al día entrega así cuatro líneas en vez de ochenta, que es exactamente como un asesor contabiliza una caja.

⚠️ Sin los datos de tu asesor no hay archivo. El número de asesor y el de cliente están en cada una de sus cartas, y los números de cuenta dependen de SU plan de cuentas. Unos valores inventados no serían media ayuda, sino un archivo que alguien reenvía.

1. 1

   Introducir los números

   Copiar el número de asesor y el de cliente de una carta de tu asesor. Además el inicio de tu ejercicio, casi siempre el 1 de enero.

   Panel, Ajustes, Impuestos y contabilidad

2. 2

   Elegir el plan de cuentas

   SKR03, SKR04 o SKR70 (hostelería) rellenan las cuentas con un clic. Cuál lleva tu asesor solo lo sabe él: pregúntalo una vez y queda.

   la misma pestaña

3. 3

   Comprobar las cuentas

   Una cuenta de ingresos por tipo, más las contrapartidas de pagado en el local y pagado online, la cuenta de propinas y la de regularización. Las propuestas son propuestas.

   la misma pestaña

4. 4

   Descargar el mes

   Elegir el mes, descargar y entregar el archivo al asesor. Enséñale el primer lote antes de que lo contabilice.

   Panel, Exportar

Lo que no tiene tipo no desaparece#

Los importes para los que no había un tipo guardado en el momento del pedido van a una cuenta de regularización propia y lo llevan en el concepto del asiento. No se omiten.

El motivo es la suma: lo que hay en el archivo tiene que coincidir al céntimo con lo que pagaron los clientes. Una recaudación diaria que no cuadra con la caja es el primer punto de cualquier inspección, y un archivo al que le falta algo en silencio es peor que uno con un hueco visible.

Afecta sobre todo a pedidos anteriores a tus tipos. Los pedidos cancelados, en cambio, no se incluyen en absoluto: no son ingresos. Siguen en la exportación de pedidos.

La documentación de procedimientos (GoBD)#

En una inspección de caja alemana el inspector la pide: una descripción de los sistemas con los que generas datos relevantes a efectos fiscales. Las GoBD la exigen, y quien no puede presentar nada tiene un problema.

Flavoso te la genera en PDF, en Exportar, con un clic. Se reconstruye en cada descarga y describe tu negocio tal como está configurado hoy: tus canales de pedido, tus formas de pago, tus tipos de IVA, el número de personas con acceso.

⚠️ Cubre el sistema de pedidos, no todo tu negocio. Lo que hace tu caja, qué pasa con el efectivo, cómo se entrega el ticket conforme al § 146a AO y dónde se archivan los justificantes en papel lo tienes que añadir tú. El documento dedica un apartado a decirte exactamente qué es.

Está incluida en TODOS los planes y está en alemán, porque las GoBD son derecho alemán.

• Vuelve a generarla cuando cambie algo en tus procesos. No tires la versión antigua, archívala: los cambios tienen que seguir siendo rastreables.
• Fírmala. El documento tiene una línea para eso al final, porque describe tus procesos y no nuestra afirmación sobre ellos.
• ⚠️ No es asesoramiento fiscal. Si basta para tu negocio lo decide tu asesor.