Fiscalité et comptabilité

Trois groupes, un pays, un ordre de priorité#

Un plat ne porte pas son taux de TVA mais son groupe de TVA : plat, boisson ou alcool. C'est la même question partout en Europe, et on y répond en une seconde. Le pourcentage qui en découle est saisi une seule fois, au niveau de l'établissement - par groupe, une fois pour sur place et une fois pour à emporter.

La proposition de ces taux vient de votre pays. Les 27 États de l'UE ainsi que la Suisse, le Liechtenstein, le Royaume-Uni, la Norvège et l'Islande sont enregistrés. Nous lisons le pays dans votre adresse ; en haut de l'onglet figure celui que nous avons reconnu, et vous pouvez le changer.

L'alcool est un groupe à part parce que neuf pays européens le taxent différemment de la limonade posée à côté : Autriche, France, Espagne, Portugal, Hongrie, Irlande, Suède, Grèce et Luxembourg. Les confondre, c'est comptabiliser chaque vin de travers.

Un plat ou une catégorie peut malgré tout porter son propre pourcentage. C'est l'exception, et elle bat le groupe. L'ordre de recherche est donc : taux propre sur le plat, taux propre sur la catégorie, groupe du plat, groupe de la catégorie, sinon plat.

Vous trouvez tout cela sous Réglages > TVA & compta. Le groupe d'un plat isolé figure aussi dans la carte, sur le plat lui-même.

• ⚠️ Un champ de pourcentage vide signifie « prends le groupe », pas « exonéré ».
• ⚠️ Laisser boissons et alcool vides signifie « comme les plats ». Tant que vous n'y saisissez rien, tout est calculé avec le taux des plats - volontairement, pour que rien ne change de lui-même sur un établissement déjà configuré.
• Si rien n'est saisi nulle part, la ligne reste sans taux dans l'export. C'est volontairement vide et non 0 % : « non saisi » et « exonéré » sont deux affirmations différentes.
• En haut de l'onglet figure le nombre de plats qui tombent actuellement dans cette lacune. Tant qu'un nombre s'y affiche, il manque quelque chose à l'export.
• ⚠️ Le tableau des pays est une proposition datée, pas un conseil fiscal. Les taux de TVA changent ; pour cinq pays, seul le taux normal est enregistré, et l'onglet le dit.

Boissons et alcool sont proposés#

Pour ne pas avoir à passer la carte en revue à la main, Flavoso la classe dès la lecture : chaque plat se voit proposer plat, boisson ou alcool. Une catégorie hérite de la proposition lorsque tous ses plats sont classés pareil ; les plats isolés suivent, car toutes les cartes n'ont pas de catégories et parce qu'une catégorie « Boissons » contient aussi le vin.

⚠️ Proposées, pas appliquées. À côté de chaque ligne se trouve un menu déroulant où vous changez le groupe ou laissez la ligne telle quelle. Un taux deviné n'est pas faux comme une faute de frappe est fausse : il ne saute pas aux yeux, il se retrouve ensuite dans la comptabilité, et on le voit au contrôle fiscal.

Le classement se fait pendant la lecture de la carte, au même endroit qui lit les noms, les prix et les allergènes. Une carte saisie à la main est classée après coup, à l'ouverture de la fenêtre. Dans les deux cas, chaque ligne indique d'où vient la proposition.

Les plats nommés d'après une boisson restent des plats : un gâteau à la crème de café, une soupe au vin ou un jus au vin rouge. À l'inverse, une bière sans alcool reste une boisson et n'est pas taxée comme un alcool.

Le TTC reste TTC#

⚠️ Vos prix restent des prix TTC. C'est obligatoire, et la taxe est donc extraite du prix et jamais ajoutée par-dessus. Ce que voit le client est le prix final, avant comme après.

⚠️ Le taux est figé sur la ligne au moment de la commande. Si vous le changez plus tard, le changement vaut à partir de là et non rétroactivement : une commande du mois dernier garde le taux qui s'appliquait alors. Sans cela, chaque ajustement réécrirait chaque ancien ticket.

Le calcul se fait par ligne puis se totalise, pas sur le total de la commande. Avec des taux mélangés, le résultat diffère de la somme des lignes, et alors ticket et export se contredisent de quelques centimes que personne ne peut plus rattacher.

• ⚠️ Flavoso ne donne pas de conseil fiscal. La proposition par pays est une aide au démarrage ; quel taux s'applique à vos plats et boissons, c'est votre comptable qui le dit.
• L'import de carte par IA ne devine PAS le taux. Les nouveaux plats reçoivent la valeur par défaut de l'établissement.
• L'export de données indique pour chaque ligne le taux et le montant de taxe. C'est le cas dans toutes les formules.

Le lot d'écritures DATEV#

À partir de Premium, vous pouvez télécharger un mois sous forme de fichier EXTF prêt à l'emploi, que votre comptable allemand importe directement dans DATEV. Vous le trouvez sous Export, dans l'encadré « Pour la comptabilité ».

Ce qui est comptabilisé, c'est la recette journalière : une écriture par jour, mode de paiement et taux. Un établissement avec quatre-vingts commandes par jour livre ainsi quatre lignes au lieu de quatre-vingts, et c'est exactement ainsi qu'un comptable enregistre une caisse.

⚠️ Sans les données de votre comptable, il n'y a pas de fichier. Numéro de conseil et numéro de client figurent sur chacun de ses courriers, et les numéros de compte dépendent de SON plan comptable. Des valeurs inventées ne seraient pas une demi-aide mais un fichier que quelqu'un transmet.

1. 1

   Saisir les numéros

   Recopier le numéro de conseil et le numéro de client depuis un courrier de votre comptable. Plus le début de votre exercice, presque toujours le 1er janvier.

   Tableau de bord, Réglages, TVA & compta

2. 2

   Choisir le plan comptable

   SKR03, SKR04 ou SKR70 (hôtellerie-restauration) remplissent les comptes en un clic. Lequel votre comptable tient, lui seul le sait : demandez une fois, c'est réglé.

   même onglet

3. 3

   Vérifier les comptes

   Un compte de produits par taux, plus les contreparties pour payé sur place et payé en ligne, le compte des pourboires et le compte d'attente. Les propositions sont des propositions.

   même onglet

4. 4

   Télécharger le mois

   Choisir le mois, télécharger, remettre le fichier au comptable. Montrez-lui le premier lot avant de le laisser comptabiliser.

   Tableau de bord, Export

Ce qui n'a pas de taux ne disparaît pas#

Les montants pour lesquels aucun taux n'était enregistré au moment de la commande vont sur un compte d'attente dédié et le portent dans le libellé. Ils ne sont pas omis.

La raison est le total : ce qui est dans le fichier doit correspondre au centime près à ce que les clients ont payé. Une recette journalière qui ne colle pas à la caisse est le premier point de tout contrôle, et un fichier auquel il manque quelque chose en silence est pire qu'un fichier avec un trou visible.

Cela concerne surtout les commandes antérieures à vos taux. Les commandes annulées, elles, ne sont pas incluses du tout : ce n'est pas du chiffre d'affaires. Elles restent dans l'export des commandes.

La documentation des procédures (GoBD)#

Lors d'un contrôle de caisse allemand, l'agent la réclame : une description des systèmes avec lesquels vous produisez des données fiscalement pertinentes. Les GoBD l'exigent, et qui ne peut rien présenter a un problème.

Flavoso la génère en PDF, sous Export, en un clic. Elle est reconstruite à chaque téléchargement et décrit votre établissement tel qu'il est configuré aujourd'hui : vos canaux de commande, vos modes de paiement, vos taux, le nombre de personnes ayant un accès.

⚠️ Elle couvre le système de commande, pas tout votre établissement. Ce que fait votre caisse, ce qu'il advient des espèces, comment le ticket au sens du § 146a AO est remis et où sont classés les justificatifs papier, c'est à vous de l'ajouter. Le document consacre une section à vous dire exactement quoi.

Elle est incluse dans TOUTES les formules et elle est en allemand, car les GoBD relèvent du droit allemand.

• La regénérer quand vos procédures changent. Ne pas jeter l'ancienne version mais la classer : les modifications doivent rester traçables.
• La signer. Le document prévoit une ligne pour cela à la fin, car il décrit vos procédures et non notre affirmation à leur sujet.
• ⚠️ Ce n'est pas un conseil fiscal. Si elle suffit pour votre établissement, c'est votre comptable qui en décide.