Fisco e contabilità

Tre gruppi, un Paese, un ordine di precedenza#

Un piatto non porta la sua aliquota IVA, ma il suo gruppo IVA: piatto, bevanda o alcol. È la stessa domanda in tutta Europa e si risponde in un secondo. La percentuale che ne deriva si indica una sola volta, presso l'attività: per gruppo, una volta per il consumo sul posto e una per l'asporto.

La proposta di queste aliquote viene dal tuo Paese. Sono registrati i 27 Stati dell'UE più Svizzera, Liechtenstein, Regno Unito, Norvegia e Islanda. Il Paese lo leggiamo dal tuo indirizzo; in alto nella scheda c'è quello che abbiamo riconosciuto, e lì puoi cambiarlo.

L'alcol è un gruppo a sé perché nove Paesi europei lo tassano in modo diverso dalla limonata accanto: Austria, Francia, Spagna, Portogallo, Ungheria, Irlanda, Svezia, Grecia e Lussemburgo. Chi li mette insieme registra male ogni vino.

Un singolo piatto o una categoria possono comunque portare una propria percentuale. È l'eccezione e batte il gruppo. L'ordine di ricerca è quindi: aliquota propria sul piatto, aliquota propria sulla categoria, gruppo del piatto, gruppo della categoria, altrimenti piatto.

Trovi tutto questo in Impostazioni > Fisco & contabilità. Il gruppo di un singolo piatto è anche nel menù, sul piatto stesso.

• ⚠️ Un campo percentuale vuoto significa «prendi il gruppo», non «esente».
• ⚠️ Lasciare bevande e alcol vuoti significa «come i piatti». Finché non inserisci nulla lì, tutto viene calcolato con l'aliquota dei piatti: è voluto, perché su un'attività già configurata non cambi nulla da sé.
• Se non c'è nulla indicato da nessuna parte, la riga resta senza aliquota nell'esportazione. È vuota di proposito e non a 0 %: «non inserito» ed «esente» sono due affermazioni diverse.
• In alto nella scheda è indicato quanti piatti ricadono attualmente in questa lacuna. Finché lì c'è un numero, all'esportazione manca qualcosa.
• ⚠️ La tabella dei Paesi è una proposta con una data accanto, non una consulenza fiscale. Le aliquote IVA cambiano; per cinque Paesi è registrata solo l'aliquota ordinaria, e la scheda lo dice.

Bevande e alcol vengono proposti#

Per non dover passare la carta a mano, Flavoso la classifica mentre la legge: a ogni piatto viene proposto piatto, bevanda o alcol. Una categoria eredita la proposta quando tutti i piatti al suo interno sono classificati allo stesso modo; i singoli piatti seguono a parte, perché non ogni carta ha categorie e perché in una categoria «Bevande» sta anche il vino.

⚠️ Proposte, non impostate. Accanto a ogni riga c'è un selettore con cui cambi il gruppo oppure lasci la riga com'è. Un'aliquota indovinata non è sbagliata come è sbagliato un refuso: non salta all'occhio, finisce in contabilità e si vede alla verifica fiscale.

La classificazione avviene mentre la carta viene letta, dallo stesso passaggio che legge nomi, prezzi e allergeni. Una carta scritta a mano viene classificata dopo, all'apertura della finestra. In entrambi i casi ogni riga dice da dove viene la proposta.

I piatti che prendono il nome da una bevanda restano piatti: una torta alla crema di caffè, una zuppa al vino o un fondo al vino rosso. Al contrario, una birra analcolica resta una bevanda e non viene tassata come alcol.

Il lordo resta lordo#

⚠️ I tuoi prezzi restano prezzi lordi. È obbligatorio, quindi l'imposta viene scorporata dal prezzo e mai aggiunta sopra. Quello che vede l'ospite è il prezzo finale, prima come dopo.

⚠️ L'aliquota viene congelata sulla riga al momento dell'ordine. Se la cambi dopo, la modifica vale da quel momento e non retroattivamente: un ordine del mese scorso mantiene l'aliquota di allora. Senza questo, ogni modifica riscriverebbe ogni vecchio scontrino.

Si calcola per riga e poi si somma, non sul totale dell'ordine. Con aliquote miste il risultato è diverso dalla somma delle righe, e allora scontrino ed export si contraddicono di qualche centesimo che nessuno riesce più ad attribuire.

• ⚠️ Flavoso non dà consulenza fiscale. La proposta per paese è un aiuto iniziale; quale aliquota valga per i tuoi piatti e le tue bevande lo dice il commercialista.
• L'import del menu con IA NON indovina l'aliquota. I nuovi piatti ricevono il predefinito del locale.
• L'export dei dati mostra per ogni riga l'aliquota e l'importo dell'imposta. Vale in ogni piano.

Il lotto di scritture DATEV#

Da Premium puoi scaricare un mese come file EXTF già pronto, che il tuo commercialista tedesco importa direttamente in DATEV. Lo trovi sotto Export, nel riquadro «Per la contabilità».

Ciò che viene registrato è l'incasso giornaliero: una scrittura per giorno, modalità di pagamento e aliquota. Un locale con ottanta ordini al giorno consegna così quattro righe invece di ottanta, ed è esattamente così che un commercialista registra una cassa.

⚠️ Senza i dati del commercialista non c'è nessun file. Numero di consulente e numero di cliente sono su ogni sua lettera, e i numeri di conto dipendono dal SUO piano dei conti. Valori inventati non sarebbero un mezzo aiuto ma un file che qualcuno inoltra.

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   Inserire i numeri

   Copiare numero di consulente e numero di cliente da una lettera del commercialista. Più l'inizio del tuo esercizio, quasi sempre il 1° gennaio.

   Dashboard, Impostazioni, Fisco & contabilità

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   Scegliere il piano dei conti

   SKR03, SKR04 o SKR70 (alberghi e ristoranti) riempiono i conti con un clic. Quale tenga il tuo commercialista lo sa solo lui: chiediglielo una volta e resta.

   stessa scheda

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   Controllare i conti

   Un conto ricavi per aliquota, più le contropartite per pagato sul posto e pagato online, il conto mance e il conto transitorio. Le proposte sono proposte.

   stessa scheda

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   Scaricare il mese

   Scegliere il mese, scaricare, consegnare il file al commercialista. Mostragli il primo lotto prima di farglielo registrare.

   Dashboard, Export

Ciò che non ha aliquota non sparisce#

Gli importi per i quali al momento dell'ordine non era registrata alcuna aliquota finiscono su un conto transitorio dedicato e lo riportano nella causale. Non vengono omessi.

Il motivo è la somma: quello che sta nel file deve corrispondere al centesimo a quanto hanno pagato gli ospiti. Un incasso giornaliero che non torna con la cassa è il primo punto di ogni verifica, e un file a cui manca qualcosa in silenzio è peggio di uno con un buco visibile.

Riguarda soprattutto ordini precedenti alle tue aliquote. Gli ordini annullati, invece, non sono inclusi affatto: non sono ricavi. Restano nell'export degli ordini.

La documentazione delle procedure (GoBD)#

In una verifica di cassa tedesca l'ispettore la chiede: una descrizione dei sistemi con cui produci dati fiscalmente rilevanti. Le GoBD la richiedono, e chi non può esibire nulla ha un problema.

Flavoso te la genera come PDF, sotto Export, con un clic. Viene ricostruita a ogni download e descrive il tuo locale così com'è configurato oggi: i tuoi canali d'ordine, le tue modalità di pagamento, le tue aliquote, il numero di persone con accesso.

⚠️ Copre il sistema di ordinazione, non tutto il tuo locale. Cosa fa la tua cassa, che fine fa il contante, come viene emesso lo scontrino ai sensi del § 146a AO e dove sono archiviati i documenti cartacei devi aggiungerlo tu. Il documento dedica una sezione a dirti esattamente cosa.

È inclusa in OGNI piano ed è in tedesco, perché le GoBD sono diritto tedesco.

• Rigenerala quando cambia qualcosa nelle tue procedure. Non buttare la vecchia versione ma archiviarla: le modifiche devono restare tracciabili.
• Firmala. Il documento ha una riga apposita in fondo, perché descrive le tue procedure e non la nostra affermazione su di esse.
• ⚠️ Non è consulenza fiscale. Se basti per il tuo locale lo decide il commercialista.